日前，停牌多日的博威合金公布了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）。根据草案，公司拟通过向特定对象非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买博威集团、谢朝春、博众投资、宏腾投资、恒运投资、宏泽投资等共6名股东合计持有的宁波康奈特100%股权，并向不超过10名特定投资者非公开发行股票募集配套资金不超过15亿元。
博威合金表示，通过宁波康奈特100%股权的注入，公司主营业务将形成“新材料业务＋新能源业务”双轮驱动的产业格局。本次交易的交易对方博威集团、公司实际控制人谢识才之子谢朝春确认，承诺2016年至2018年3年净利润分别为1亿元、1.17亿元、1.34亿元，否则其将以股份及现金方式补偿差额部分。
康奈特竞争优势明显
业内人士表示，研发总监吴中瀚博士、工艺总监陈茂文领衔的标的公司研发团队是企业增强核心竞争能力和可持续发展的保证。
在高端人才的带动下，标的公司已将“低反射率单、多晶硅片制绒技术”、“发射极掺杂控制技术”、“电池背反射光技术”、“抗反射膜复合层叠技术”、“丝网印刷金属化技术”等前沿生产技术应用于大规模生产。2016年1月多晶硅、单晶硅电池片量产的平均光电转换效率分别达到18.2%、19.3%，实验室测试的最高转换效率分别达到18.6%、19.7%，使其组件产品性能达到2015年6月工信部与国家能源局、国家认监委《关于促进先进光伏技术产品应用和产业升级的意见》中多晶硅电池组件和单晶硅电池组件的光电转换效率分别不低于15.5%和16%的要求。另外，目前标的公司正在准备使用PERC（钝化发射极背面接触）技术对现有产线进行技术改造，预计改造完成后多晶硅、单晶硅电池片光电转换效率将分别达到19.0%、20.5%以上。
此外，标的公司针对美国分布式光伏市场的特点建立了差异化的营销模式，充分利用了中国、越南、美国各地的优势，实现了跨境协同效应，这也将使得康奈特未来发展看好。
“新材料+新能源”双轮驱动
博威合金表示，公司重组完成后，业务领域从“新材料”拓展到“新材料+新能源”的双轮驱动业务模式，分散了单一业务的经营风险；从地域看，公司从中国本土深入拓展到越南、美国、欧洲等地，迈出了国际化经营的重要一步，公司将以全球化的眼光进行资源整合，充分发挥和整合全球各地优质资源服务于上市公司的未来发展。
此外，标的资产生产基地主要在越南，目前越南向美国出口光伏产品关税税率为零。2015年10月，经历五年谈判后越南的TPP协定最终签订，并将于两年后生效。加入TPP后，成员国将对近18,000种类别的商品降低或减免关税，将为越南参与国际供应链、打开美、日等成员国市场提供更多机遇。加入TPP意味着美国对越南商品的贸易壁垒将进一步减少，制造业的国际贸易环境进一步改善，有利于降低标的资产的经营风险。